收付以前货款以前没做账现在该怎么做？

收付以前货款以前没做账，现在应先确定未入账的货款，然后补做相关账务记录，并确保所有交易都有相应的凭证支持。以下是详细的操作步骤：

1. 确定未入账的货款：

需要明确哪些是之前已经收付但尚未入账的货款。这可能需要与相关人员（如老板或销售人员）进行沟通，了解历史交易情况。

检查是否有收据、发票或其他证明凭证来支持这些交易。

2. 补做账务记录：

对于已支付的货款，如果货物已经收到，可以直接将已付款项计入“银行存款”科目，并同时增加相应原材料的库存价值，会计分录为：借：原材料；贷：银行存款；应交税费——应交增值税(进项税额)。

如果货物尚未收到，可以先作为预付账款处理，待收到货物后再进行相应调整。

对于已收到的货款，需要找到与该收款相对应的应收账款，在应收账款明细账中进行冲减或核销，并在总账上减少应收账款的借方余额，同时增加银行存款的贷方余额。

3. 确保交易凭证的完整性：

所有补做的账务记录都应有相应的凭证支持，如收据、发票、入库单、出库单等。

建立材料进出一览表、库存商品进出一览表等，以便跟踪和管理库存和交易情况。

4. 处理税务影响：

确认收款可能会影响企业的税务状况，如增值税的计算和申报。

需要了解并遵守相关的税法规定，确保税务处理的合规性。

5. 更新财务报表：

补做账务记录后，需要更新资产负债表、利润表等财务报表，以反映最新的财务状况和经营成果。

6. 内部审核与核对：

进行内部审核，确保所有交易都已正确记录，防止错误和欺诈行为的发生。

通过以上步骤，可以系统地处理收付以前货款以前没做账的问题，并确保企业财务的准确性和合规性。

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